Суть реструктуризации кредиторской задолженности

Сложно предугадать события, которые могут произойти в будущем. Любой человек может оказаться в ситуации, когда возможность вернуть долг банку отсутствует. Юридические лица не являются исключением из правила. Как и физическое лицо, компания имеет право обратиться в кредитное учреждение и попросить о реструктуризации долга.

Банк тоже имеет выгоду от выполнения мероприятия. Так кредитное учреждение сможет не реализовывать имущество должника и попытаться вернуть затраченные средства. Кроме того, учреждение сможет сохранить выгодного клиента, который, в силу определенных обстоятельств, столкнулся с перечнем трудностей.

Перед выполнением мероприятия необходимо разобраться в нюансах процедуры. Условия осуществления операции для физических и юридических лиц могут существенно различаться. По этой причине важно заранее ознакомиться с информацией, которая поможет заранее понять особенности выполнения процедуры и ее положительные нюансы для обеих сторон.

Цели и задачи

Чтобы понять, какие цели и задачи преследует государство, позволяя реструктурировать задолженность перед бюджетом, предприниматель должен подробнее ознакомиться с налоговой политикой. Сборы в пользу бюджета – один из основных экономических рычагов. Налоги позволяют создать среду для функционирования государственных программ.

Платежи позволяют:

• поддерживать социально незащищенные слои населения;
• содержать государственные структуры;
• стимулировать спрос на продукцию отечественных производителей.

Недополучение налогов от лиц, которые по каким-либо причинам не могут совершить очередной платеж, неблагоприятно скажется на состоянии бюджета. Недостаток средств может привести к невозможности воплощения в жизнь поставленных целей и задач.

Радикальные методы воздействия не всегда дают результат. Кроме того, насильно стимулировать должника, у которого на данный момент нет средств, к возврату долга не всегда возможно.

Чтобы минимизировать потерю денежных средств, государство предлагает налогоплательщику выполнить реструктуризацию. Главные цели и задачи мероприятия – гарантированное поступление в бюджет сумм платежей, которые были просрочены. В отношении кредитных учреждений действует то же правило.

Особенности для физических лиц

Решив подать заявление о реструктуризации задолженности по кредитному договору, человек должен помнить, что не каждый клиент банка может рассчитывать на лояльное отношение с его стороны. Отказ в возможности проведения мероприятия получат лица, которые впервые просрочили платеж, но на длительный срок.

Аналогичный ответ компания даст на просьбу людей, которые имеют несколько просрочек по текущему или предыдущему договору. Отказ будет дан и должнику, который попытался обмануть банк, предоставив фальшивые документы о своем финансовом состоянии.

Если человек должен небольшую сумму денежных средств, компания тоже вряд ли поддет на уступки. А вот крупный кредит организация постарается вернуть хотя бы частично.

Чаще всего возможность реструктурировать долг предоставляется лицам, которые имели безупречную кредитную историю, но потеряли доход из-за неожиданного сокращения на работе или перевода на должность с меньшим размером заработной платы. Если человек уволился по собственному желанию, он вряд ли получит возможность на использование услуги. К таким людям, как и лицам, уволенным из-за нарушения дисциплины, кредитные учреждения относятся с недоверием.

На практике нередко происходят случаи, когда инициатором увольнения выступает работодатель. Однако, не желая предоставлять специалисту выплаты и льготы, он заставляет написать работника заявление об уходе по собственному желанию. Такая ситуация может вызвать проблемы при сотрудничестве с кредитным учреждением.

Компания может пойти навстречу благонадежным заемщикам. В этом случае человеку, оказавшемуся в подобной ситуации, придется предоставить справку, подтверждающую постановку на учет на биржу труда, или договор о начале сотрудничества с кадровым агентством. Однако такие документы только косвенно могут подтвердить факт увольнения физического лица не по собственному желанию.

Сотрудники банка понимают, что нелогично уходить с постоянного места работы, имея невыплаченный кредит, и сразу же заниматься поиском новой должности. Бумаги подтверждают попытку должника стабилизировать свое финансовое состояние. Однако наличие справки или договора не дает 100% гарантии, что кредитное учреждение пойдет навстречу и согласится реструктурировать задолженность. Но это повысит вероятность лояльного отношения со стороны банка.

Эксперты советуют не ждать наступления последствий. Реструктуризация задолженности – процесс небыстрый. За время осуществления мероприятия банк продолжает начислять проценты за задержку платежа.

Когда действие будет выполнено, долг физического лица может существенно увеличиться.

Реструктуризация кредиторской задолженности для юридических лиц

Для компании процедура реструктуризации сводится к взаимодействию с банком с целью избежать процедуры банкротства и преодолеть кризис. Как и в случае с физическими лицами, не все организации могут рассчитывать на лояльное отношение со стороны банка. Компания пойдет навстречу должнику, если убедится, что небольшая коррекция условий ускорит возврат денежных средств.

Если банк поймет, что реструктуризация сильно затянет процесс расчета по долговым обязательствам, она может отказаться в предоставлении возможности проведения мероприятия и инициировать процедуру банкротства. Кредитные организации предпринимают такие действия, если считают, что смогут таким образом ускорить процедуру получения средств, выданных в качестве кредита.

Существует перечень показаний, которые являются поводом для обращения в банк с целью начала реструктуризации.

В список входят:

• вероятность банкротства;
• возможность ухудшения кредитной истории;
• вероятность потери заложенных активов;
• высокая кредитная нагрузка.

Реструктуризация позволяет предотвратить наступление последствий, к которым могут привести данные события. Мероприятие может помочь предотвратить ухудшение кредитной истории, однако не может рассматриваться как способ ее очистки. По этой причине необходимо своевременно обращаться в банк с целью осуществления действия.

Если компания пойдет навстречу заемщика, она назначит выполнение перечня действий, в список которых входят:

• оценку текущего финансового состояния компании, в частности расходов и доходов;
• поиск возможности для минимизации расходов предприятия;
• разработка гуманной стратегии, выполнение которой поможет выбраться из кризиса;
• воплощение разработанных методов в жизнь.

Перед тем, как обратиться в компанию с просьбой о проведении мероприятия, предприниматель должен осознавать, что реструктуризация редко проходит по одному и тому же плану. Операция разрабатывается для каждого учреждения индивидуально. Учитываются все нюансы, которые оказывают влияние на его текущее положение. Такой подход позволяет повысить вероятность выхода из сложившейся ситуации с минимальными потерями и вернуться на предыдущий уровень дохода.

Общие методы

После начала реструктуризации, компания-должник может самостоятельно предложить кредитному учреждению методы, которые помогут исправить сложившееся положение.

Классическое мероприятие состоит из следующих этапов:

• выявление и проведение анализа имеющейся кредиторской задолженности;
• подбор способов, которые помогут наиболее эффективно провести реструктуризацию в данной ситуации;
• разработка плана, в соответствии с которым компания будет осуществлять погашение имеющейся задолженности;
• подготовка соглашений с банком и их последующая реализация.

Способы реструктуризации кредиторской задолженности могут существенно различаться.

На практике используются следующие методы:

• Выполнение переоформления имеющегося долга в векселя.
• Изменение срока кредитования. Банк обладает правом заменить краткосрочные требования на долгосрочные. Используя метод, срок возврата кредита продлевается более, чем на 12 месяцев. Осуществление мероприятия позволяет существенно повысить ликвидность компании.
• Рассрочка платежей или их отсрочка на определенный промежуток времени. Действие осуществляется только после получения предварительного согласия кредитора. Разница между методами состоит в том, что при рассрочке сумма долга делится на несколько мелких платежей и вносится постепенно, а при отсрочке смещается время возврата средств банка. Оба мероприятия могут сопровождаться дополнительными процентами по кредиту.
• Погашение долга с помощью передачи банку имущества компании.
• Списание долговых обязательств.
• Предоставление на сумму долга пакета акций компании.
• Уступка права требования долга.

Выбор метода зависит от конкретных нюансов ситуации. Во время мероприятия происходит сверка долга с бухгалтерским балансо. Длительность реструктуризации тоже определяется индивидуально. Практика показывает, что проведение мероприятия требует много времени.

По этой причине предприниматель должен заранее подготовиться к продолжительному сотрудничеству с банком. На примере собственной организации владелец бизнеса поймет, как важно заранее адекватно оценивать собственные возможности перед началом сотрудничества с кредитным учреждением.