Процесс банкротства финансовых организаций

При рассмотрении судом дела о финансовой несостоятельности компании, могут проходить такие этапы как наблюдение и конкурсное производство. Стадия санации и оформление мирового соглашения не актуальны, так как целью процесса является не восстановление платежеспособности компании, а погашение обязательств.

Когда суд признает банкротство финансовой организации, начинается стадия конкурсного производства, и к конкурсному управляющему переходят функции руководителя предприятия.

Если речь идет о банкротстве страховой компании, то здесь существует определенная специфика, связанная с тем, что имущество предприятия представлено страховыми премиями, следовательно, особое внимание придается защите интересов страховщиков.

Статья 180. Общие положения о несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций

С момента признания такой компании банкротом, действие всех страховых договоров прекращается. При этом сначала удовлетворяются требования застрахованных лиц, затем – по другим договорам обязательного страхования, в последнюю очередь – требования по договорам личного страхования.

Условия

Положения закона

Согласно ст. 180 «Закона о банкротстве«, к финансовым организациям относятся:

• кредитные и страховые организации;
• профессиональные участники рынка ц/б;
• негосударственные пенсионные фонды;
• управляющие компании инвестиционных фондов, паевых фондов, негосударственных пенсионных фондов;
• клиринговые организации;
• организаторы торговли;
• кредитные кооперативы;
• микрофинансовые организации.

Законодательные акты, которые применяются в отношении банкротства фин. организаций:

• Статья 184.1. Дополнительные основания для применения мер по предупреждению банкротства страховой организации
• Статья 183.1. Меры по предупреждению банкротства финансовой организации
• Статья 183.6. Временная администрация финансовой организации
• Статья 183.19. Заявление о признании финансовой организации банкротом

Главные аспекты

Арбитраж принимает заявление о том, что предприятие является финансово несостоятельным после того, как контрольный орган отзывает у него лицензию на ведение деятельности.

По делу выносится решение:

• о подтверждении финансовой несостоятельности и начале конкурсного производства;
• об отказе признания финансовой несостоятельности.

Статья 183.2. Основания для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации

До того как у предприятия будет отозвана лицензия, возможно проведение следующих стадий банкротства:

• наблюдение;
• санация;
• временное управление;
• реорганизация.

Последовательность этапов

В начале стадии конкурсного производства назначается конкурсный управляющий, который должен:

Статья 185.1. Банкротство участников рынка ценных бумаг, паевых инвестиционных фондов и негосударственных ПФ, клиринговых

За счет средств, полученных в процессе конкурсного производства, в первоочередном порядке должны быть удовлетворены обязательства перед:

• кредиторами, с которыми заключены договора банковского вклада и банковского счета;
• лицами, перед которыми имеются обязательства за причинение вреда жизни и здоровью.

Подтверждение банкротства финансовых организаций

Детали процедуры

Что касается страховых организаций, то процедура признания неплатежеспособности компании может быть не связана с тем, отозвана лицензия или нет. В таких судебных процессах  также принимает участие орган власти, который осуществляет контроль за деятельностью страховых организаций.

Должник или управляющий должны в 10-дневный срок после начала наблюдения или конкурсного производства сообщить об этом в уполномоченный орган.

При наступлении страхового случая страхователь может потребовать страховую выплату. Если на момент признания финансовой несостоятельности страховой случай не произошел, договор со страхователем прекращается, а сам страхователь может потребовать вернуть часть уплаченных денежных средств.

Статья 183.16. Признаки банкротства и рассмотрение дела о банкротстве финансовой организации

Для требований кредиторов 3-ей очереди устанавливается следующий порядок ответа по ним:

• договора обязательного личного страхования;
• другие договора обязательного страхования;
• договора личного страхования;
• другие кредиторы.

Статья 183.13. Анализ финансового состояния финансовой организации

В случае реализации имущества в период внешнего управления, к новому собственнику передаются все права и обязанности по договорам, страховой случай по которым не наступил. На этапе конкурсного производства  передача может быть осуществлена только, если новый покупатель согласен взять на себя действительные договоры страхования.

В качестве покупателя может выступать компания, у которой есть лицензия на ведение рассматриваемого вида страхования и имеющая необходимый объем активов для выполнения обязательств по переходящим к ней договорам.

При проведении процедуры банкротства профессионального участника рынка ценных бумаг также привлекается уполномоченный орган, контролирующий данную деятельность.

Как и в рассмотренном выше случае, арбитражному управляющему необходимо в 10-дневный срок после начала процедуры банкротства уведомить об этом:

• федеральный орган по регулированию рынка ценных бумаг;
• организацию, в которой работает участник;
• клиентов.

После того как начинается внешнее управление или конкурсное производство, ценные бумаги должны быть возвращены клиентам, если  в заключенном между клиентом и должником или арбитражным управляющим соглашении не оговорено других условий.

В случае, когда ценных бумаг, находящихся в распоряжении должника недостаточно, чтобы исполнить требования клиентов, они возвращаются пропорционально требованиям всех клиентов.

Применяемые меры

В число мер, которые могут быть предприняты в случае банкротства финансовых организаций, входят:

• проведение финансовых вливаний участниками организации;
• реструктуризация активов и пассивов компании;
• увеличение уставного капитала;
• реорганизация компании;
• иные меры, не противоречащие законодательству.

При определении мер, которые будут использованы для вывода организации из финансового кризиса, должен быть разработан план, который направляется на утверждение в контролирующий орган.

В проекте прописывают, какие меры будут способствовать восстановлению платежеспособности, а также сроки, в которые будет получен результат. Продолжительность срока не может превышать полгода. К проекту прилагают финансовую документацию, подтверждающую реальность проекта.

Статья 186.1. Особенности банкротства негосударственных пенсионных фондов

Сроки

К применению мер по предупреждению банкротства могут привести следующие обстоятельства:

• неоднократный отказ от выполнения денежных обязательств должником в течение месяца;
• отсутствие выплат по обязательным платежам в срок, превышающий десятидневный, с момента их наступления;
• отсутствие денежных средств в объеме, необходимом для выполнения обязательств.

Контрольный орган назначает временного управляющего в 30-дневный срок после получения плана по восстановлению платежеспособности. Временное управление может вводиться на период от 3 до 6 месяцев. После проведения финансового анализа в течение 45 дней в контрольный орган должен быть предоставлен отчет о финансовом состоянии компании.

В течение 10 дней после получения отчета контрольный орган может принять решение:

• направить в суд заявление с целью признания неплатежеспособности компании;
• о проверке обеспечения финансовых обязательств компании и проведении мероприятий по предупреждению банкротства.

При подаче в суд заявления о признании банкротства, деятельность временного управляющего прекращается и начинается процесс конкурсного производства. Рассмотрение дела не должно превышать 4-хмесячный срок с момента подачи заявления.

Помощь и управление

При банкротстве кредитной организации могут применяться следующие меры финансовой помощи:

• Размещение финансовых средств на ее депозитном счете. При этом период возврата не должен превышать полгода, а ставка, по которой начисляются проценты, не может быть выше ставки рефинансирования, которая устанавливается Центральным Банком.
• Предоставление поручительств по кредитам, имеющимся в кредитных организациях.
• Компании может быть предоставлена отсрочка либо рассрочка платежа.
• При согласии кредиторов может быть осуществлен перевод долга.
• Перенаправление прибыли компании на проведение мероприятий по финансовому оздоровлению.
• Внесение дополнительного взноса в уставный капитал организации.
• Прощение долга.
• Использование новации.

В некоторых случаях Центральный Банк может назначить специальный орган, который будет осуществлять управление кредитной организацией – временную администрацию.

Временной администрации могут быть в полном объеме либо частично переданы функции исполнительных органов кредитной организации. Соответственно, функции исполнительных органов ограничиваются либо приостанавливаются. Продолжительность временного управления не может превышать полугодового срока.

Также Банк России может потребовать от должника проведения процедуры реорганизации, которая представляет собой слияние или присоединение. При этом заключаются договора, в которых указываются сроки и условия реорганизации.