Что такое банкротство кредитных организаций

Вопросы о несостоятельности кредитных организаций получили свое тщательное законодательное регулирование. Учитывая особенность деятельности организаций данной категории, для признания их банкротом был разработан специальный, более усложненный порядок.

При этом все вопросы касательно несостоятельности кредитных организаций и особенности схемы осуществления данного процесса получили свое регулирование в Федеральном законе «О банкротстве кредитных организаций» (Статья 180. Общие положения о несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций). При этом правовое регулирование в 2023-2016 довольно изменилось.

Причины возбуждения дела

Федеральный закон 40 о банкротстве кредитных организаций гласит, что судить о банкротстве кредитной организации можно, если данная компания не может в полном объеме удовлетворить требования кредиторов или заплатить обязательные платежи (в том числе и налоги).

Во время возбуждения соответствующего дела учитываются:

• те денежные требования, наличие которые х подтверждено решением суда;
• те обязательные платежи, по уплате которых было принято решением соответствующим государственным органом (например, налоговым или таможенным).

При этом организация может быть признана банкротом, если имеются условия несостоятельности, например, если  она не может удовлетворить требования кредиторов.

В соответствии с действующим законодательством суд возбуждает соответствующее дело, если:

• сумма денежных требований к данной организации составляет не меньше 1000 минимального размера оплаты труда, и данная организация не исполняет свои денежные обязательства в течение 1 месяца;
• стоимость всего имущества компании недостаточна для удовлетворения всех требований, которые предъявлены к фирме.

Но на практике соблюдение вышеуказанных требований приводит к затягиванию судебного процесса.

Этапы процедуры

Давайте более подробно рассмотрим процесс банкротства кредитной организации.

Рассмотрение в суде

Для начала процесса банкротства, нужно обратиться в арбитражный суд. Перечень субъектов, которые могут предъявить заявление, предусмотрен законодательством. При этом ЦБ также наделен подобной возможностью.

До обращения в суд возможно обратиться в ЦБ с целью отзыва лицензии у данной кредитной организации.

Когда в суд поступает соответствующее заявление, то судья предлагает ЦБ предоставить свое заключение о возможности отзыва лицензии у данной организации либо копию решения об отзыве лицензии (если такое решение было принято ранее). ЦБ должен направить данные документы в суд в течение 1 месяца. Основанием для возбуждения дела о банкротстве является копия приказа ЦБ об отзыве лицензии у данной кредитной организации.

Если отзыв лицензии организации связан с ее финансовым положением и тем фактом, что она не выполняет свои обязательства перед кредиторами, то ЦБ должен обратиться в суд и предъявить соответствующее заявление о признании данной организации банкротом, если в течение 45 дней с момента отзыва лицензии не было получено определение от арбитражного суда.

При отзыве лицензии ЦБ может назначить в кредитной организации своего уполномоченного представителя, деятельность которого прекращается с момента назначения арбитражного управляющего.

После предъявления соответствующего заявления суд выносит решение о принятии его на рассмотрение в течение 5 дней. Если заявление было предъявлено ЦБ, то данный орган имеет право предложения кандидатуры арбитражного управляющего.

Судебные акты, принятые арбитражным судом в ходе процесса банкротства, отправляются участникам судебного производства. Во время ликвидации компании назначается специальная комиссия, членов которой выбирает арбитражный управляющий.

При этом во время ликвидации компании используется только специальный корреспондентский счет, который открывается в ЦБ. Все расчеты в процессе банкротства осуществляются именно через этот счет.

Особенности

Особенности процесса банкротства кредитных организаций в первую очередь связаны со сферой их деятельности. Это – финансовые организации, которые получили лицензию на осуществление банковской деятельности и имеют дело в первую очередь с финансовыми средствами населения. Именно поэтому процесс их банкротства имеет определенные особенности.

Учитывая род деятельности этих организаций, в процессе банкротства значительную роль играет ЦБ. В частности, кредитная организация не может быть признана банкротом, если ЦБ предварительно не отозвал у нее выданную лицензию.

Соответственно, лица, которые имеют право предъявить заявление в арбитражный суд, могут предварительно предъявить заявление об отзыве лицензии В ЦБ. Если ЦБ не примет решение об отзыве лицензии у кредитной организации, заявитель может потребовать возмещение причиненных им убытков.

Заявление в арбитражный суд может также предъявить ЦБ. Кроме того этот государственный орган имеет право предложения кандидатуры арбитражного управляющего, а также наделен возможность назначения своего представителя в кредитной организации.

Из вышеуказанного можно сделать вывод о том, что ЦБ играет ключевую роль в процессе банкротства и ликвидации кредитных организаций.

Еще одной характерной особенностью банкротства этих организаций является назначение специального арбитражного управляющего.

Функции ЦБ

Как уже было сказано выше, ЦБ играет центральную роль в процессе банкротства кредитных организаций. Это в первую очередь обусловлено законодательными целями деятельности ЦБ, одной из которых является обеспечение стабильности и развития банковской сферы нашей страны. Именно для осуществления данной цели ЦБ наделен рядом полномочий, в том числе и надзорного характера.

В частности, ЦБ в первую очередь тщательно следит за финансовым состоянием кредитных организаций и банков. В рамках надзорных полномочий ЦБ может принять меры по предупреждению банкротства кредитным организациям. Например, ЦБ может наложить штраф на организацию в размере 1% от уплаченного организацией уставного капитала.

Кроме того ЦБ имеет возможность:

• потребовать принять определенные меры, которые направлены на финансовое оздоровление компании;
• потребовать реорганизацию фирмы;
• внести установленных обязательных нормативов на срок до пол года;
• внести запрет на осуществление определенных операций;
• назначить временную администрацию, основной целью которой является осуществление текущего управления компанией;
• ввести запрет на реорганизацию фирмы.

Всеми вышеуказанными полномочиями ЦБ наделен действующим законодательством нашей страны. Конечно, не все эти возможности и полномочия применяются довольно часто, но эти досудебные процедуры дают возможность избежать банкротства.

Меры по устранению банкротства кредитных организаций

Банк России также может принять определенные меры, которые в первую очередь направлены на устранение банкротства и ликвидации кредитной организации.

В качестве подобных мер могут выступать:

• финансовое оздоровление фирмы;
• назначение временной администрации;
• реорганизация компании.

Данные меры принимаются в тех случаях, когда организация не имеет достаточно финансовых средств для удовлетворения требований кредиторов или доя выполнения своих обязательств, а также в тех случаях, когда организация допустила снижение величины капитала на более чем 20%.

Вышеуказанные меры могут также быть применены в тех случаях, когда кредитная организация нарушает нормативы, установленные ЦБ.

При возникновении вышеуказанных обстоятельств кредитная организация должна в первую очередь самостоятельно принять определенные меры, которые направлены на улучшение финансового состояния компании. Если таковые не дают результатов, то в процесс «вмешивается» ЦБ.

В качестве мер, которые направлены на финансовое оздоровление компании можно указать следующие:

• финансовая помощь организации;
• внесение изменений в структуру активов и пассивов;
• изменение структуры компании;
• пополнение уставного капитала.

Что же касается временной администрации, то это – специальный орган, который назначается ЦБ с целью управления текущей деятельностью компании. При этом срок назначения данного органа не может превышать 6 месяцев.

Реорганизация кредитной организации осуществляется в виде слияния или присоединения исключительно в случаях предусмотренных законодательством. Другие варианты реорганизации, которые предусмотрены действующим законодательством, не допускаются.

Возможные сценарии

Давайте более подробно проанализируем возможные сценарии развития процесса несостоятельности кредитных организаций.

Финансовая помощь

Как уже было сказано выше, одной из мер, направленных на устранение банкротства компаний, являются действия, которые направлены на финансовые оздоровление фирмы. В качестве это меры больше всего применяется финансовая помощь, которая предоставляется компании. При этом финансовая помощь может быть самой разной.

Финансовая помощь может отражаться в:

• предоставлении отсрочки платежей;
• предоставлении поручительства;
• переводе долга данной организации (при наличии согласия ее кредиторов);
• новации;
• прощении долга кредитной организации.

Также финансовая помощь может быть отражена в пополнении уставного капитала данной организации или в размещении денежных средств на депозите фирмы с уплатой процентов, ставка которых превышает ставку рефинансирования ЦБ. Но срок подобного размещения денежных средств не может превышать 6 месяцев.

Проверка и наблюдение

ЦБ наделен полномочиями осуществления проверки и наблюдения деятельности кредитной организации. При этом проверки осуществляются в порядке и в сроки, предусмотренные действующим законодательством.

ЦБ также имеет возможность назначения временной администрации на срок не более 6 месяцев. В этом случае временная администрация «берет в свои руки» управление компанией с целью улучшения ее финансового состояния и с целью удовлетворения требований кредиторов.

При этом это – наиболее лучший вариант из всех возможных. В худшем случае ЦБ может отозвать лицензию кредитной организации и предъявить заявление в суд с целью признания компании банкротом.

Конечно, некоторые эксперты считают, что назначение временной администрации просто затягивает процесс банкротства, но на самом деле благодаря этому кредитная организация может избежать ликвидации.

Признание ликвидации

Ликвидация – последний этап банкротства кредитной организации. На самом деле это – процесс довольно долгий и трудный. Порядок ликвидации получил тщательное законодательное регулирование.

В данном процессе ключевую роль играет административный управляющий, основная цель которого – удовлетворение требований кредиторов организации. Для осуществления данной цели он принимает соответствующие меры, направленные на выявление имущества кредитной организации. Именно за счет имущества данной организации осуществляется удовлетворение требований кредиторов.

При этом необходимо также знать о том, что требования кредиторов компании удовлетворяются в определенной последовательности. Последовательность и порядок удовлетворения данных требований предусмотрен действующим законодательством. Соответственно, в ходе банкротства могут быть и требования, которые не будут удовлетворены.

После удовлетворения возможных требований административный управляющий составляет ликвидационный баланс данной компании и вместе со своим отчетом предоставляет его суду. Арбитражный суд рассматривает отчет административного управляющего и выносит определение, на основании которого процесс банкротства в суде завершается.

Данное определение отправляется ЦБ РФ, который на его основании вносит соответствующую запись о прекращении деятельности компании в реестр. С момента внесения данной записи деятельность кредитной организации считается прекращенной.

Из вышеуказанного можно сделать вывод о том, что банкротство кредитных организаций – процесс довольно запутанный и трудный, который может занять довольно долгое время. При этом существуют определенные проблемы и перспективы их решений еще полностью не выявлены.